店铺财务管理规定

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版 次 文件编号 编制日期 发文部门 A2 财字（2017）002 2017年2月 财务部 目 录

一. 目的 .......................................................... 2 二. 适用范围 ...................................................... 2 三. 资金管理规定 .................................................. 2 四. 费用报销的管理规定 ............................................ 2 （一）. 费用报销的原则 ............................................. 2 （二）. 各费用项目的具体规定 ....................................... 2 （三）. 费用报销的总体要求 ......................................... 5 五. 账务管理 ...................................................... 6 六. 附则 .......................................................... 6

批 准 审 核 拟 制 1 / 7 店铺财务管理规定

一. 目的

版 次 文件编号 编制日期 发文部门 A2 财字（2017）002 2017年2月 财务部 为加强内部控制，规范公司各直营店铺的财务和资金管理，合理控制费用支出，特制定本制度。

二. 适用范围

本制度适用于公司直营的各会所店、商场店及奥莱店。

三. 资金管理规定

1. 公司各直营店铺实行收支两条线管理，除由商场统一收银的店铺外，所有自收银的店铺，

其收银必须通过公司统一的收银系统进行，严禁系统外收款销售。

2. 店铺如有现金销售的，如现金金额累计超过伍仟元时，店铺负责现金保管的人员应在第

二天上班前办理汇款手续汇款到公司账上，如现金金额累计未达到伍仟元时，可在每周一将上周的现金销售款汇入公司账户。

3. 公司出纳每天上班后将各店铺前一天的销售刷卡款项通过网上银行转入公司账户，各店

铺的每日销单电子版应在第二天12点前发到公司财务人员。

4. 各店铺实行备用金制度，所有零星费用支出均通过店铺的备用金支付，不得从销售货款

中直接开支。店铺备用金额度根据店铺面积来确定，店铺面积在200㎡（含200㎡）以下的，备用金额度为2000元，店铺面积超过200㎡的，备用金额度为3000元，备用金由该店铺的第一责任人负责保管。

四. 费用报销的管理规定 （一）. 费用报销的原则

1. 每位员工都应以节约费用为己任，将费用控制在合理的范围内，并不断降低。 2. 费用报销应以真实、合法的原始凭证作为附件，如无法取得合法的原始凭证而用白条作

为原始凭据的，必须经部门总监在白条上签署确认后方可作为凭证予以报销。 3. 只有因公司业务产生的费用，才能给予报销。

（二）. 各费用项目的具体规定

1. 日常固定费用：店铺租金及管理费、通讯费、税费、水电暖气费及其他经批准的月度固

定费用等。日常固定费用由店铺事先提出申请，经审批流程批准后，公司财务部门将该

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