招商银行授信业务尽职调查报告
（项目贷款、固定资产贷款）
申报机构： 申请人全称： 所属行业： 所属集团公司： 行业性质： □国营 □集体 □股份制 □民营 □三资 □其他 □首笔 □增额 □授信续期 □展期 □还旧借新 □借新还旧 □其他 □信用 □保证 □抵押 □质押 申报类型 担保方式 保证人名称 抵（质）押品名称 授信种类： 期限（月）： 申请币种： 金额（万元）： 利率（％）： 费率（‰）： 申请人上年信用评级： 自动评级 级， 审核评级 级 申请人今年信用评级： 自动评级 级， 审核评级 级 保证人上年信用评级： 自动评级 级， 审核评级 级 保证人今年信用评级： 自动评级 级， 审核评级 级 申请人或担保人外部评级级别（如果有）： 评级机构名称： 1. 申请人或担保人是否为总行或监管部门预警客户 □是 □否 查询“特别关注客户系统、不良客户信息系统、信用风险预警管理系统”或其他信息渠道 如是，预警发布时间： 主要预警事项： 2. 申请人或担保人是否符合我行现行信贷政策的投向、边界和底线 □是 □否 3. 异地客户，是否经过公司银行部核准 □是 □否 4. 是否是招商银行的关联方 □是 □否 如是，是否已取得《招商银行关联方身份声明函》 □是 □否 第一部分 调查工作底稿
一、申报授信所需客户基础资料
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序号 1 2 3 4 5 6 资料内容 客户授信申请书（不能取得应说明理由） 工商部门年检合格的营业执照和工商注册登记信息表 法人代码证书或主管机构的批文 税务部门年检合格的税务登记证明和近二年税务部门纳税证明资料复印件（如增值税纳税申报表、营业税和所得税等支付凭证） 公司章程、验资报告（股权多次变更，须提供历次验资报告）、法定代表人的签字样本、决策机构（如董事会成员）的签字样本 法定代表人身份证明及必要的个人其他信息，或其授权委托人的有效身份证明 前三个年度财务报表和近期财务报表，以及报表附注； 成立不足三年的客户，提交自成立以来年度的报表，并提供主要会计科目明细。 对上市公司和外资企业，必须要求客户提供经审计的财务资料；其他客户，尽可能地要求企业提供经会计师事务所审计的年报（半年报）。(低风险业务可适当简化) 采取抵/质押担保方式的，提供抵/质押物产权证明、出质人或抵押人的身份证明（包括财产共有人）、有权机构同意出具抵（质）押的决议、我行认可的评估机构所出具的抵（质）押物评估报告。 项目审批手续：项目备案、核准文件；项目用地、环保、用水用电及占用其他资源，如岸线、海域、采矿许可证、收费年限、费率（价格）标准（如上网电价）、费率（价格）调整的条件等的批复。 取得国家规定需要具备的其他批准文件（如果项目需要），如政府特许经营权、特殊商品经营资质等。 项目建成后才能取得的资质文件除外（如，采掘业的安全生产许可证等）。 通过人民银行系统对申请人贷款卡查询所获得的信息资料，包括在各银行的借款、开证、贸易融资和对外担保、有无不良记录等情况 公司有无在公开市场上发债，如果有，则收集评级机构对公司的评级报告 工程可行性研究报告（或类似名称） 对担保人所需收集的资料同上（2-7） 7 8 9 10 11 12 13 14 2 / 17
二、授信调查与核实过程及所取凭据（如无特别说明，须在右边格中填写）
（说明：以下工作底稿内容为基础要求，实务中，可根据不同客户类型，区别处理）
客户分类标准： 新客户 、 老客户（指已进行过基础资料的收集工作） 特别说明： 新客户、老客户、担保方都必须进行主体资格的审查。 新成立的项目法人，对于以下“报表内容调查”可简化，调查的重点是股东方情况，注册资本已到位情况。 核查工作量的要求： 对与经营情况相关凭证的核查数量不少于3个月（纳税记录、银行结算对账单等） 如果不能进行以下所要求的查证和查实，须说明原因。 调查核实过程 须在以下表格中填写所调查、核实、查证的凭据，以备抽查。 1.查验企业法人营业执照、法人代码证书、公司章程，核查年检情况并收集股东及董事会成员签字样本（新授信客户到工商登记机关、主管部门或到相关机构官方网站进一步查实）。 在“申请人的基本情况”中录入相关信息。 工商登记 2.核实经营地点，是否与工商登记相符 3.核查注册资本验资报告及银行进帐凭证和物权凭证，核实客户的资本投入情况（各股东是否按公司章程的规定注入资金）、股权结构（投资方及出资方式、比例），是否与验资报告一致。 税务登记 查看原件，核查年检情况；查看客户近二年税务部门纳税的证明资料，必要时，到税务部门亲自核实。 一 1.核查贷款卡年检信息，查询企业不良贷款、欠息记录；在“业务往来与合作情况”贷款（余额与结构）、银行承兑汇票、信托、债券、融中录入相关信息 资租赁等各项融资余额、或有负债情况，并与财务报表 对比。查看对应的借款合同、担保合同。 2.通过一事通三大系统（特别关注客户系统、不良客户信息系统、信用风险预警管理系统）查询是否有不良信息、预警信息或关联企业。 3.通过第三方（同业、行业协会、政府部门、上下游客户等）了解客户的资信情况、行业地位。 4.通过公开信息（如最高人民法院网站等）或者实地访谈，了解客户是否存在被监管机构、司法机关、海关等政府管理部门谴责、通报、处罚的情况，判断客户的信用水平。 5.关注审计意见的类型。审查出具审计报告的会计师事务所及签字审计师的品行和信誉，必要时须与注册会计师管理机构核实审计报告的真实性。 6.对续授信客户，通过CRM系统查询客户上一授信期间内授信用途、销售回款及还款来源等情况。如果大额往来款的对手方在系统中查询不到，必要时，可通过会计部门协助核实。 核查法人、实际控制人家庭基本情况，核实二者个人征信、名下资产及负债情况。 客户主体资格调查 信用情况 法人及实际控制人 客户主体资格 调查结论 □公司的主体资格合法合规，符合持续经营的要求，调查中没发现重大不利因素 □公司的持续经营存在问题 □其他需要说明的事项 3 / 17