吉林省财政厅 2014年4月20日
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行政事业单位内部 控制工作基本指引
目 录
第一部分：使用说明
第二部分：内部控制工作开展步骤及流程
一、工作步骤 二、工作流程图
三、主要经济活动的管理结构 四、制度框架
第三部分：经济活动控制
第一节 预算业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表 第二节 收支业务控制 一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表 第三节 政府采购业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表 第四节 资产业务控制
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一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表 第五节 建设项目业务控制 一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表 第六节 合同业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
第四部分：相关法律法规规章制度一览表第五部分：延续工作
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