保险的理论基础是大数法则，储蓄型（个人账户）的养老保险是缺少保险风险分散和互济共助功能的，它异化为了具有储蓄加投资功能的理财产品，已经缺少了保险产品的原始特征。在商业保险领域，这是市场竞争（追逐利润）、保险资本化运作的一种发展趋势（保险公司尤其是寿险公司已经成为资本市场上重要的机构投资者，其资金来源就是这些具有储蓄性的保费）；在社会保险领域，追求“保险”的养老保险也许应该回归本色才对。
社会保障的发展规律主要有与经济社会发展相适应（解决社会问题为目标，经济援助为手段）、刚性发展规律、协调发展规律、多样化发展规律。
在经济全球化的今天，社会保障的多样化发展值得关注（经济全球化与社会保障发展）。经济全球化主要表现为资本市场和产品市场的全球化、一体化发展，而另一个重要市场劳动力市场却由于各国政策的限制不可能实现无障碍的流动。社会保障对象的主体正是劳动力，资本和产品的自由流动必然会对劳动力市场产生影响。经济全球化背景下的各国的社会保障制度将会如何发展？值得研究。
5、经验、教训与改革
经验是尊重本国国情、追求长期稳定协调发展、建设健全的社会保障法律制度、追求社会化、社会保险一体化。教训主要有三方面：一是福利膨胀引发财政危机；二是福利水平过高的问题；三是社会保障体系残缺不全的问题。改革趋势调整社会保障结构、增强社会保障调控能力、个人责任的回归、市场机制的适度引入。
这里想单独谈谈社会保障水平与国家竞争力的问题，觉得是一个很好的论题。个人觉得可能的结论是边际递减的正相关（或倒U型）关系。可以从两方面进行研究：一是案例研究，以德国、英国、美国、日本、中国等作为案例进行研究；二是实证研究，选择合适的社会保障水平指标和国家竞争力评价指标进行实证分析（选择有代表性的国家进行横截面数据分析），看二者存在的关系。 第四章 宏观关系 2、社会保障与社会发展
社会发展与经济发展是人类发展的两个方面，社会保障在此被划入了社会发展的范畴。这种划分表明，社会保障不能仅视为经济政策，单纯为经济发展服务，这是对社会保障的“短视”和曲解。社会保障水平本身就是社会发展的一种衡量标准，社会保障是目标（共享、稳定、公正、和谐）而非手段。相反，经济发展为社会发展提供了物质基础，从这个角度来看经济政策更是实现社会目标的手段。
本节从风险管理、贫困问题、社会公平、社会政策四个方面论述了社会保障与社会发展的关系。可以看到，化解社会风险、消除贫困、维护社会公平等都是社会保障的应有之义，社会保障正是通过一系列制度安排实现着上述目标。此外，社会保障本身即是社会政策的主要内容，它又与其他社会政策相联系，是国家进行宏观调控的重要机制。（理论可以简单化、模型化，实践却往往是复杂和混合的。）
风险管理与社会保障：通常意义上风险管理的研究对象主要指个人和企业等微观主体，它们的风险属于个体风险。而社会风险是不同于个体风险的，它不是个体风险的简单累积，而是人类进入工业社会后（由于劳动协作化、生活社会化、信息传导快捷化、致险因素增加、阶层利益集团形成）形成的一种可能导致严重社会危机的风险。化解社会风险，不仅需要提高社会成员个人抵抗风险的能力和储备，更需要合理的社会制度安排，因为仅依靠个人力量是无法化解社会风险的。从防范社会危机的角度出发，国家当然应承担起建立社会风险化解机制的责任。社会保障机制正是通过社会救助、社会保险、社会福利等制度安排化解社会成员的个人风险、保障其基本生存和安全需求，并促进其进一步发展。
一般来说，保险是进行风险管理最普遍的手段，它通过聚资建立基金，对特定危险的后果进行赔付。对于个体风险来说，保险是一种很好的风险财务转移机制。对于社会风险而言，保险机制同样能发挥巨大的作用，这也是社会保险在社会保障制度中地位显著的原因。然而，正如前面所指出的，社会风险不是个人风险的简单累积，以化解个体风险为主的保险机制也不是万能的，虽然它能在一定程度上化解社会风险的个体风险单元。所以，一方面，保险机制本身也产生了一定的变化，形成了商业保险和社会保险两大分支，前者遵循自由市场规则，后者则是在政府主导下强制施行；另一方面，社会保障制度除社会保险外，还构筑了社会救助制度这一“第一道防线”为社会成员提供最低生活保障，提供了社会福利制度以促进社会成员生活质量的提高，这都是社会风险管理的需要。
化解风险到创造安全的社会环境，再到促进社会成员协调发展，化解风险正是社会保障制度促进社会发展的最基本的落脚点。
贫困问题与社会保障：贫困的致因由个人因素为主导逐渐发展到社会因素为主导，这是需要国家出面解决贫困问题的主要原因。贫困虽然属于经济问题，但简单地增加财富并不能解决贫困问题，而需要通过社会保障等再分配手段才能实现目标。
社会公平与社会保障：“在平等中注入一些合理性，在效率中注入一些人道”这是阿瑟.奥肯关于平等与效率的精辟论述。就社会保障而言，公平更是它的本质特色。社会保障的公平性我觉得可以理解为两层含义：一是公平是社会保障追求的目标之一（宏观层面），社会保障制度通
过各项制度安排促进社会成员获得更公平的参与机会，维持社会成员发展的起点公平与过程公平，并缩小发展结果的不公平；二是社会保障制度内在的公平性（微观层面），在保障范围、保障待遇、保障过程中，社会保障制度安排都遵守了公平性原则。 3、社会保障与经济发展
生产与分配：社会保障属于分配与再分配领域，经济发展与社会保障的关系可以简单化为“生产与分配”，生产与分配实际上是“依赖与协调”的关系。社会保障正是一种“维护生产效率的同时对收入分配进行合理调节，最终实现整个社会经济的协调发展”的机制。
经济体制与社会保障：主要是指计划经济或是市场经济体制下的社会保障制度安排。经济体制是社会保障制度的物质基础，不同的体制下社会保障制度截然不同。如计划经济体制下的国家保险，市场经济体制下的社会保险，不同的社会保障制度必然具有与经济制度的内在契合性。市场经济成为目前主流经济体制，市场经济存在的市场失灵痼疾使得社会保障等国家调控政策的存在具有了必然性。市场经济的经济主体多元性、市场竞争性、法制性、开放性特征也决定了现代社会保障制度的普遍化、法制化、社会化。应该关注的是，我们国家的社会主义市场经济体制的“市场化”到底到了什么程度？只有清楚了这一点，才能设计出与之相匹配的社会保障制度。
经济政策与社会保障：一般认为经济政策的目标是经济增长（经济增长理论是目前经济学研究的热点），但我认为，经济增长只是经济发展的“量”的衡量，发展应该包括“质”与“量”两两个方面（可能经济学的角度出发，更偏重可以量化的东西）。经济发展与社会保障中有几个需要重点关注的领域：一是社会保障与劳动力市场，社会保障会对就业政策（劳动力流动、劳动力供求、劳动力价值）产生影响；二是社会保障与资本市场，对储蓄、投资产生收入效应和替代效应；三是社会保障与公共财政，社会保障是公共财政主要组成部分，对其收支差生影响。
互制与互促关系：二者既相互促进，也相互制约。这是对社会保障与经济发展关系的全面总结。前面在谈生产与分配关系时也隐含了这层意思，但这里谈的更具体。互促表现在经济发展为社会保障提供稳定的财政基础，社会保障为经济发展创造稳定的社会环境、优质饿劳动力、雄厚的社会保障基金。互制表现在经济发展水平决定了社会保障的规模、结构、标准，政策也有制约性；社会保障水平过高过低又会反向制约经济发展。
本部分举了新加坡的例子证明社会保障积极对于国家经济发展的重要作用——“我们拥有大量的储蓄??当其他国家的经济缓慢下来时，我们却能摆脱经济下降的趋势。”虽然这里是指新加坡的公积金积累，但高储蓄率在东亚尤其是华人社会国家却是一个不争的事实。债务危机是金融风险频发的主要诱因，高储蓄率能否作为国家抵挡金融危机波及的法宝值得思考。个人的储
蓄率与国家社保基金储蓄的替代关系对经济发展又会有什么影响呢？觉得对中国来说影响不大（居民已经有较高储蓄率了，改由国家通过养老基金积累的，应该不会有太大提高）。 4、社会保障与人的发展
这一节有一个疑问，那就是人的发展与人类发展的关系是什么？在本章开篇即已提到，人类发展包括经济发展和社会发展，社会保障一般划入社会发展的范畴。本节则指出“人类发展包括人的社会化、高素质化与老龄化”,“人的发展是社会发展的中心”。这样看来，人类发展应该是一个宏观层面的概念，指的人类这个整体；人的发展则属于微观概念，以人这一个体作为研究对象。不知道这种理解是否正确？
人的社会化是一个逐渐发展的进程，从小农经济社会的“家庭人”到计划经济条件下的“单位人”，再到市场经济条件下的社会人。人的社会化决定了人对社会化保障方式的需求。值得注意的是，社会化保障方式需要有一定的社会性组织作为实施主体——在西方，非官方性质的宗教团体很早扮演了这一角色；中国则具有不同的发展路径，一直由官方直接负责社会保障事务，社会性组织缺位，这种情况下需要“社会化”的社会保障制度如何实施？是尽快完善社会性组织结构，还是设计新的符合中国社会结构的制度框架？相信对于中国社会保障制度的实践来说，绝非模仿西方的制度安排那么简单。另外，与西方国家相比，中国人的社会化进程还多了一个“单位人”，这一特殊社会化进程对于中国社会保障的体制和观念上的影响作用，也是不容忽视的（中国社会保障改革即是从“单位保障”开始的改革）。
人的素质包括身体素质、文化素质、职业技能素质等。社会保障通过国民医疗保障、教育福利、就业保障等制度安排为提高人的各项素质提供了全面的保障。才外，包括养老保险制度、老年医疗保健制度、老年社会服务在内的一系列制度则为老年人提供了保障。由此也可以看到，社会保障制度的各项制度安排即是为了满足个人发展的各项需求而设计的。此处有一个疑问，即老年医疗保障的资金来源与营运问题：按现行制度，退休之后（即开始领取养老金起）即不再缴纳医疗保险费，但医疗保险基金具有短期资金性质（即按年缴费），不再缴费是指老年人的医疗保险保费由养老金中的一部分划入医疗保险基金，还是指养老保险基金中也包含了老年人的医疗保障部分？个人认为由养老金抽出部分代缴是符合保险运营规则的，这样将不会影响到养老保险和医疗保险两个不同保险体系的运转（精算基础不同、资金期限不同、基金运营模式不同）。如果养老保险基金包含了老年医疗保障部分，也应该将医疗保障与养老保障部分分离运作，这才可以保证基金的安全和可持续性。 5、社会保障与政治及其他（道德、文化）