2017年上半年上海证券从业资格《证券投资基金》：基金
会计核算的特点模拟试题
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、承销金额超过人民币______元，承销团成员超过______，可设2～3家副主承销商。__
A．5千万8家 B．5千万10家 C．3亿8家 D．3亿10家
2、转股价格应不低于募集说明公告日前______个交易日公司股票交易均价和前______个交易日的均价。__ A．20 2 B．20 1 C．15 2 D．15 1
3、一般规定，交易所会员在至少保留（）个席位的前提下允许转让席位。 A．1 B．3 C．5 D．6 4、__利用行业历年销售额与国民生产总值、国内生产总值的周期资料进行对比，并将其在坐标图上找出两者的关系曲线，以此预测行业未来销售额。 A．最小二乘法 B．数理统计法 C．调查研究法 D．回归模型法
5、证券市场的品种结构是__。
A．依有价证券的品种而形成的结构关系
B．一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系 C．按交易活动是否在固定场所进行而形成的结构关系 D．依有价证券的发行主体不同而形成的结构关系
6、采用__时，股价上升时则买入股票，股价下跌时则卖出股票。 A．战略性资产配置策略 B．恒定混合策略
C．战术性资产配置策略 D．投资组合保险策略
7、经过对市场有效性进行研究，如果投资者认为市场效率较强时，可采取__。 A．指数化的投资策略 B．均衡交易价格
C．现金流匹配策略 D．积极的投资策略
8、中国证监会收到证券公司集合资产管理计划的申报材料后对申报材料的（）进行审查，并书面通知证券公司是否受理其申请。 A．可行性 B．齐备性 C．合规性 D．真实性
9、上海证券交易所交易过户采用__的方式。 A．双向过户 B．单向过户 C．多向过户
D．电脑自动过户
10、运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表__。 A．市盈率 B．市净率 C．负债率 D．利润率
11、社会保障基金的资金来源，不包括（）。 A．国有股减持划入的资金和股权资产 B．中央财政拨人资金
C．发行彩票公益金的80%上缴社保基金 D．劳动者或单位缴纳的社会保险费 12、因交易对手无法按时付款或交割而带来损失的可能性，是金融衍生工具的__。 A．信用风险 B．市场风险 C．法律风险 D．结算风险
13、如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第（）日刊登补充公告。 A．1 B．2 C．3 D．4
14、下列各项中，对我国社保基金认识不正确的是__。
A．其资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产，中央财政拨入资金，经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益
B．确定从2001年起新增发行彩票公益金的80%上缴社保基金
C．其投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债券有价证券
D．其中银行存款和国债投资的比例可以高于50%，但不能超过65% 15、资产评估报告__。 A．仅有正文部分
B．包括正文和附件两部分
C．包括正文、附件和法律意见 D．包括正文和确认文件 16、基金管理人应当自收到核准文件之日起__个月内进行封闭式基金份额的发售。 A．3 B．6 C．9 D．12
17、下列不符合新股网上定价发行申购程序的是__。 A．T日，投资者申购
B．T+1日，对申购资金进行验资 C．T+3日，公布中签率
D．T+4日，公布摇号中签结果
18、以下不属于上市后证券存管业务的是__。 A．股东名册登记 B．交易过户
C．发放现金红利 D．非交易过户
19、股份公司一旦赎回自己的股票，必须在短期内__。 A．注销 B．再次发行 C．配售
D．上市交易
20、下列哪些选项符合《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定__
A．最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币 B．设有专门的基金托管部门
C．基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于 5人，并具有基金从业资格 D．有安全保管基金财产的条件
21、关于证券经纪业务的叙述错误的是__。
A．代理买卖证券业务，包括证券公司代理证券发行人发行证券的行为
B．证券公司办理经纪业务，应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用
C．在证券经纪业务中，证券公司应遵循代理原则、效率原则和“三公”原则 D．证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则办理证券买卖
22、工作地的接地电阻应小于__欧姆，防雷保护地的接地电阻应小于__欧姆。 A．4 10 B．5 10 C．4 15 D．10 4 23、对于股份有限公司申请股票在主板市场上市应当符合的条件，阐述错误的是__。
A．股票经国务院证券监管管理机构核准已向社会公开发行