内部控制管理手册
体系框架分册
中国石油天然气股份有限公司
二○○八年一月
目 录
公司简介 ????????????????????????????????? 手册说明 ????????????????????????????????? 1 总论?????????????????????????????????? 1·1 概述????????????????????????????????? 1·2 内部控制体系框架??????????????????????????? 1·3 组织结构、职责与权限????????????????????????? 2 控制环境???????????????????????????????? 2.1 概述????????????????????? ???????????? 2.2 诚信与道德价值观??????????????? ???????????? 2.3 发展目标????????????????????????????????. 2.4 管理理念与企业文化?????????????? ????????????? 2.5 风险管理策略???????????? ?????????????????. 2.6 董事会及下属委员会???????????? ??????????????? 2.7 组织结构???????????????????????????????.. 2.8 权利和责任分配????????????????????????????? 2.9 人力资源政策与措施???????????????????????????? 3.10 员工胜任能力 ????????????????????????????? 2.11 反舞弊机制??????????????????????????????? 3 风险评估???????????????????????????????? 3·1 概述????????????????????????????????? 3·2 建立风险评估机制??????????????????????????? 3·3 建立并完善风险管理体系???????????????????????? 4 控制活动???????????????????????????????? 4·1 概述????????????????????????????????? 4·2 控制活动的实施???????????????????????????? 5 信息与沟通??????????????????????????????? 5·1 概述????????????????????????????????? 5·2 信息????????????????????????????????? 5·3 沟通????????????????????????????????? 5·4 信息系统总体控制??????????????????????????? 5·5 信息系统应用控制??????????????????????????? 5·6 信息披露??????????????????????????????? 6 监督?????????????????????????????????? 6·1 概述????????????????????????????????? 6·2 持续监督??????????????????????????????? 6·3 独立评估??????????????????????????????? 6·4 缺陷报告??????????????????????????????? 附件 《内部控制管理手册》（地区公司分册）编制规范??????????????
公司简介
中国石油天然气股份有限公司（简称“中国石油”）是于1999年11月5日在中国石油天然气集团公司（简称“中油集团”）重组过程中，按照中华人民共和国公司法成立的股份有限公司。在重组过程中，中油集团向中国石油注入了与勘探和生产、炼制和营销、化工产品和天然气业务有关的大部分资产和负债。
中国石油是中国销售额最大的公司之一，广泛从事与石油、天然气有关的各项业务，包括： 1）原油和天然气勘探、开发、生产和销售； 2）原油和石油产品的炼制、运输、储存和销售；
3）基本石油化工产品、衍生化工产品及其他化工产品的生产和销售； 4）天然气、原油和成品油的输送及天然气的销售。
中国石油发行的美国存托股份、H股及A股于2000年4月6日、2000年4月7日和2007年11月5日分别在纽约证券交易所、香港联合交易所有限公司及上海证券交易所挂牌上市。
中国石油的财务业绩优良，2004年、2005年和2006年的净利润分别为1038亿元人民币、1333亿元人民币和1422.24亿元人民币。
公司注册中文名称：中国石油天然气股份有限公司 公司英文名称：PetroChina Company Limited 公司法定代表人：蒋洁敏 公司董事会秘书：李怀奇
公司法定地址：中国北京东城区安德路16号洲际大厦 邮政编码：100011 电话：（8610）84886270 传真：（8610）84886260
上市地点：上海证券交易所（A股，股票代号为“N石油”）、香港联合交易所有限公司（H股，股票代号为“HK00857”）和纽约证券交易所（ADS，股票代号为“PTR”）。