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内部控制管理手册
1.
前言
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1.1
概述
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1.1.1
手册编制的意义和目的
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1.1.2
内部控制目标
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1.1.3
遵循的基本原?/p>
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1.1.4
内部控制依据的标?/p>
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1.1.5
手册的结构组?/p>
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1.1.6
手册的适用范围和管?/p>
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1.2
内部控制体系的组织架构、职责及权限
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1.2.1
目的
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1.2.3
职责与权?/p>
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2
单位层面的内部控?/p>
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2.1
决策议事机机?/p>
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2.1.1
内部机构设置
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2.1.2
内部机构的运?/p>
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2.1.3
职责与权?/p>
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2.2
岗位责任?/p>
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2.3
人力资源政策
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2.4
单位文化
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2.5
财务体系
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2.6
信息技术的运用
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3
业务层面的内部控?/p>
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3.1
预算业务控制
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3.1.1
预算编制环节控制
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