政府和社会资本合作(
PPP
)项目专项债券发行指引
为贯彻落实《中共中?/p>
国务院关于深化投融资体制改革的意见》、《国?/p>
院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见?/p>
?/p>
《国务院办公厅转
发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模
式指导意见的通知》等文件精神,创新投融资机制,拓宽政府和社会资本合作
?/p>
PPP
?/p>
项目融资渠道?/p>
扩大公共产品和服务供给,
根据
《公司法?/p>
?/p>
《证券法?/p>
?/p>
《企业债券管理条例》,制定本指引?/p>
一、适用范围和支持重?/p>
政府和社会资本合?/p>
?/p>
PPP
?/p>
项目专项债券
(以下简?/p>
?/p>
PPP
项目专项债券?/p>
?/p>
是指?/p>
?/p>
PPP
项目公司或社会资本方发行?/p>
募集资金主要用于以特许经营?/p>
购买
服务?/p>
PPP
形式开展项目建设、运营的企业债券。现阶段支持重点为:能源、交
通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生?/p>
养老、教育、文化等传统基础设施和公共服务领域的项目?/p>
二、发行条?/p>
(一)发?/p>
PPP
项目专项债券募集的资金,可用?/p>
PPP
项目建设、运营,?/p>
偿还已直接用于项目建设的银行贷款?/p>
(二?/p>
PPP
项目专项债券应符合《公司法》、《证券法》、《企业债券管理
条例?/p>
和我委相关规范性文件的要求?/p>
其中?/p>
以项目收益债券形式发行
PPP
项目
专项债券,原则上应符合我委印发的《项目收益债券管理暂行办法》的要求?/p>
(三?/p>
PPP
项目运作应规范、透明,已履行审批、核准、备案手续和实施?/p>
案审查程序?/p>
鼓励聘请具有相应行业甲级资质的中介机构为项目编制可行性研?/p>
报告?/p>
(四)应建立?/p>
PPP
项目合同为核心的合同体系,相关合同文件应合法、规
范、有效,包含股东持股比例、项目运营收益来源和标准(包括但不限于项目运
营收入、运营成本、财政补贴、税收优惠、提前终止补偿等)、项目风险分担模
式等内容?/p>