
货币资金管理制度
1.1
总则
1
、为了加强公司货币资金的管理,确保货币资金的安全、完?/p>
以及货币资金的有效使用,依据国家颁布的《现金管理暂行条例》及
其相关法律、法规,结合公司实际情况,制定本办法?/p>
2
、本办法适用范围:公司本部及其公司所属子公司参照本办?/p>
制定实施细则?/p>
3
、货币资金是指公司在经营过程中,停留在货币状态的那部?/p>
资金?/p>
货币资金是公司流动资产的重要组成部分?/p>
货币资金按存放地
点和用途的不同,分为现金、银行存款和其他货币资金?/p>
1.2
现金的管?/p>
4
、现金的使用范围
根据国家颁布《现金管理暂行条例》及其实施细则规?/p>
,
公司?/p>
在下列范围内使用现金
:
(一)职工工资、津贴、奖金;
(二)个人劳务报酬;
(三)出差人员随身携带的差旅费;
(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出?/p>
(五)结算起点以下的零星支出?/p>
(六)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出?/p>
5
、公司与其他单位的经济往来,除在上述范围内可以使用现?/p>
外,其他款项均应通过银行办理转账结算?/p>
6
、库存现金的限额管理
根据公司提出库存现金限额计划?/p>
经所在开户银行审查核定?/p>
?