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成本核算操作手册

 

成本核算步骤?/p>

 

一?/p>

 

总账系统?/p>

 

所有与生产相关的费用类凭证填制完毕,审核,记账

 

二?/p>

 

存货核算?/p>

 

对材料类(材料仓库)出入库单据进行记账,期末处理,生成凭证,审核记账?/p>

 

注意:恢复卷积时,需要将相关凭证全部删除,取消记账。重新进行存货核算处理?/p>

 

三?/p>

 

检查成本管理设?/p>

(

设置账套时用,平时不用进行操?/p>

) 

1

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选项

 

2

?/p>

 

定义费用明细与总站接口

-

确定取数公式(添加取数部门)

 

3

?/p>

 

定义分配?/p>

 

除在产品成本分配率外,其他全部为按定额公式分?/p>

 

四、定义产品属性(刷新订单?/p>

 

成本管理

?/p>

设置

?/p>

定义核算对象?/p>

U812

?/p>

 

五、定额分配标准(每月月初进行检查一下,对新入库产品补工时)

 

设置

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定额分配标准

?/p>

导入或增加工时(不需要取数)

 

六、期初余额调整(平时不用操作?/p>

 

设置

?/p>

期初余额调整。调整完毕后,进行记账处?/p>

 

七、共耗费用取?/p>

 

数据录入

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共耗费用表

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取数

 

八、人工费用取?/p>

 

数据录入

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折旧费用?/p>

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取数

 

九、折旧费用取?/p>

 

数据录入

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折旧费用?/p>

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取数

 

十、制造费用取?/p>

 

数据录入

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制造费用表

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范围设定

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执行

 

十一、完工产品日报表

-

取数

 

完工产品日报表与库存管理中成本中心,成本仓库的产成品入库数量一致。若数据不一致,查询原因

 

十二、月末在产品处理?/p>

 

数据录入

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月末在产品处理表

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1

、取?/p>

?/p>

填写在线盘点数量(若不需盘点则拷贝)

--

全选成本中?/p>

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执行

2

、拷

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--

全选成本中?/p>

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执行

 

十三、完工产品处理表

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取数

 

录入完工未入库数量(数量与完工产品日报表数量一致)

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十四、产品材料定额每月变动表

 

展算子件

---

全?/p>

----

执行

 

副产品未办理入库,生产订单状态为审核,此表作用是确认完工定额用的

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一?/p>

 

总账系统?/p>

 

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二?/p>

 

存货核算?/p>

 

对材料类(材料仓库)出入库单据进行记账,期末处理,生成凭证,审核记账?/p>

 

注意:恢复卷积时,需要将相关凭证全部删除,取消记账。重新进行存货核算处理?/p>

 

三?/p>

 

检查成本管理设?/p>

(

设置账套时用,平时不用进行操?/p>

) 

1

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2

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定义费用明细与总站接口

-

确定取数公式(添加取数部门)

 

3

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定义分配?/p>

 

除在产品成本分配率外,其他全部为按定额公式分?/p>

 

四、定义产品属性(刷新订单?/p>

 

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定义核算对象?/p>

U812

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五、定额分配标准(每月月初进行检查一下,对新入库产品补工时)

 

设置

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定额分配标准

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导入或增加工时(不需要取数)

 

六、期初余额调整(平时不用操作?/p>

 

设置

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期初余额调整。调整完毕后,进行记账处?/p>

 

七、共耗费用取?/p>

 

数据录入

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共耗费用表

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取数

 

八、人工费用取?/p>

 

数据录入

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折旧费用?/p>

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取数

 

九、折旧费用取?/p>

 

数据录入

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折旧费用?/p>

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取数

 

十、制造费用取?/p>

 

数据录入

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制造费用表

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范围设定

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执行

 

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-

取数

 

完工产品日报表与库存管理中成本中心,成本仓库的产成品入库数量一致。若数据不一致,查询原因

 

十二、月末在产品处理?/p>

 

数据录入

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月末在产品处理表

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1

、取?/p>

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填写在线盘点数量(若不需盘点则拷贝)

--

全选成本中?/p>

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执行

2

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全选成本中?/p>

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执行

 

十三、完工产品处理表

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取数

 

录入完工未入库数量(数量与完工产品日报表数量一致)

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二?/p>

 

存货核算?/p>

 

对材料类(材料仓库)出入库单据进行记账,期末处理,生成凭证,审核记账?/p>

 

注意:恢复卷积时,需要将相关凭证全部删除,取消记账。重新进行存货核算处理?/p>

 

三?/p>

 

检查成本管理设?/p>

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设置账套时用,平时不用进行操?/p>

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1

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选项

 

2

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定义费用明细与总站接口

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确定取数公式(添加取数部门)

 

3

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定义分配?/p>

 

除在产品成本分配率外,其他全部为按定额公式分?/p>

 

四、定义产品属性(刷新订单?/p>

 

成本管理

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设置

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定义核算对象?/p>

U812

?/p>

 

五、定额分配标准(每月月初进行检查一下,对新入库产品补工时)

 

设置

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定额分配标准

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导入或增加工时(不需要取数)

 

六、期初余额调整(平时不用操作?/p>

 

设置

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期初余额调整。调整完毕后,进行记账处?/p>

 

七、共耗费用取?/p>

 

数据录入

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共耗费用表

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八、人工费用取?/p>

 

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十、制造费用取?/p>

 

数据录入

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制造费用表

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范围设定

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执行

 

十一、完工产品日报表

-

取数

 

完工产品日报表与库存管理中成本中心,成本仓库的产成品入库数量一致。若数据不一致,查询原因

 

十二、月末在产品处理?/p>

 

数据录入

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月末在产品处理表

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1

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填写在线盘点数量(若不需盘点则拷贝)

--

全选成本中?/p>

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执行

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全选成本中?/p>

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执行

 

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取数

 

录入完工未入库数量(数量与完工产品日报表数量一致)

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展算子件

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用友ERP成本核算操作手册 - 百度文库
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总账系统?/p>

 

所有与生产相关的费用类凭证填制完毕,审核,记账

 

二?/p>

 

存货核算?/p>

 

对材料类(材料仓库)出入库单据进行记账,期末处理,生成凭证,审核记账?/p>

 

注意:恢复卷积时,需要将相关凭证全部删除,取消记账。重新进行存货核算处理?/p>

 

三?/p>

 

检查成本管理设?/p>

(

设置账套时用,平时不用进行操?/p>

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1

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选项

 

2

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确定取数公式(添加取数部门)

 

3

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定义分配?/p>

 

除在产品成本分配率外,其他全部为按定额公式分?/p>

 

四、定义产品属性(刷新订单?/p>

 

成本管理

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定义核算对象?/p>

U812

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五、定额分配标准(每月月初进行检查一下,对新入库产品补工时)

 

设置

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定额分配标准

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导入或增加工时(不需要取数)

 

六、期初余额调整(平时不用操作?/p>

 

设置

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期初余额调整。调整完毕后,进行记账处?/p>

 

七、共耗费用取?/p>

 

数据录入

?/p>

共耗费用表

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取数

 

八、人工费用取?/p>

 

数据录入

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折旧费用?/p>

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取数

 

九、折旧费用取?/p>

 

数据录入

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折旧费用?/p>

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十、制造费用取?/p>

 

数据录入

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制造费用表

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执行

 

十一、完工产品日报表

-

取数

 

完工产品日报表与库存管理中成本中心,成本仓库的产成品入库数量一致。若数据不一致,查询原因

 

十二、月末在产品处理?/p>

 

数据录入

?/p>

月末在产品处理表

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1

、取?/p>

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填写在线盘点数量(若不需盘点则拷贝)

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全选成本中?/p>

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执行

2

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--

全选成本中?/p>

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执行

 

十三、完工产品处理表

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取数

 

录入完工未入库数量(数量与完工产品日报表数量一致)

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十四、产品材料定额每月变动表

 

展算子件

---

全?/p>

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执行

 

副产品未办理入库,生产订单状态为审核,此表作用是确认完工定额用的



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