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1 

 

关于废旧物资处理情况审计调查报告

 

鸿特内审?/p>

2014

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018

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广东鸿特精密技术股份有限公司审计委员会?/p>

 

2014

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10

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8

日,

审计部收到仓库交来对截止?/p>

2014

?/p>

7

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31

日前仓库积压的已?/p>

用过的废旧物资的处理申请报告?/p>

根据公司领导的指示,

对仓库库存的已使用过的废旧物?/p>

管理情况展开了审计调查,现将调查情况汇报如下?/p>

 

一、基本情?/p>

 

1

、废旧物资退库及建账管理情况

 

截止

2014

?/p>

7

?/p>

31

日,

仓库积压的已使用过的废旧物资主要有以下几种大类:

产品?/p>

套件、刀具、五金杂件、设备维修备件、检具、量具等,共?/p>

652175

件,见下表。根据相

关规定,生产车间(部门)对现场拆卸或更换出来已无使用价值的废旧物资退回仓库存放,

由仓库集中处理。对于已使用过的废旧物资,由生产车间(部门)申请人填写退仓单,或?/p>

数领料单?/p>

再经部门负责人签字,

交由仓库确认签名后,

录入金蝶

ERP

系统的虚仓报废仓?/p>

行建账管理?/p>

仓库收到退仓单或负数领料单时在

ERP

系统填制虚仓报废仓入库单?/p>

并根据出

入库情况建立进销存明细账?/p>

 

截止

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日虚仓废旧物资结存情况表

 

 

 

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月份前废旧物资处理情?/p>

 

根据

ERP

数据统计,仓库在

2011

年-

2014

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7

月期间共?/p>

605404

件已使用过的废旧

物资,主要在

2011

年?/p>

2014

年期间对库存的已使用过的废旧物资集中报废处理?/p>

 

主要的废旧物资如产品配套件?/p>

刀具及五金杂件类等?/p>

2011

年-

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月报废情?

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广东鸿特精密技术股份有限公司审计委员会?/p>

 

2014

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审计部收到仓库交来对截止?/p>

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日前仓库积压的已?/p>

用过的废旧物资的处理申请报告?/p>

根据公司领导的指示,

对仓库库存的已使用过的废旧物?/p>

管理情况展开了审计调查,现将调查情况汇报如下?/p>

 

一、基本情?/p>

 

1

、废旧物资退库及建账管理情况

 

截止

2014

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7

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31

日,

仓库积压的已使用过的废旧物资主要有以下几种大类:

产品?/p>

套件、刀具、五金杂件、设备维修备件、检具、量具等,共?/p>

652175

件,见下表。根据相

关规定,生产车间(部门)对现场拆卸或更换出来已无使用价值的废旧物资退回仓库存放,

由仓库集中处理。对于已使用过的废旧物资,由生产车间(部门)申请人填写退仓单,或?/p>

数领料单?/p>

再经部门负责人签字,

交由仓库确认签名后,

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ERP

系统的虚仓报废仓?/p>

行建账管理?/p>

仓库收到退仓单或负数领料单时在

ERP

系统填制虚仓报废仓入库单?/p>

并根据出

入库情况建立进销存明细账?/p>

 

截止

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日虚仓废旧物资结存情况表

 

 

 

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月份前废旧物资处理情?/p>

 

根据

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数据统计,仓库在

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年-

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2011

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年期间对库存的已使用过的废旧物资集中报废处理?/p>

 

主要的废旧物资如产品配套件?/p>

刀具及五金杂件类等?/p>

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日前仓库积压的已?/p>

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对仓库库存的已使用过的废旧物?/p>

管理情况展开了审计调查,现将调查情况汇报如下?/p>

 

一、基本情?/p>

 

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截止

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产品?/p>

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件,见下表。根据相

关规定,生产车间(部门)对现场拆卸或更换出来已无使用价值的废旧物资退回仓库存放,

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数领料单?/p>

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系统的虚仓报废仓?/p>

行建账管理?/p>

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废旧物资处理情况审计调查报告 - 百度文库
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数领料单?/p>

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系统的虚仓报废仓?/p>

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物资,主要在

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