企业所得税汇算清缴常见问题
一、操作类问题
1
、问题描述:
A107040
减免所得税优惠明细表第
1
行“符合条件的小型微利?/p>
业”不能填写且没有自动生成数据,怎么处理?/p>
问题原因:该栏次是根据主表以下数据计算取数,不允许修改?/p>
?/p>
1
?/p>
“从事国家限制和禁止行业”选择的“是?/p>
?/p>
?/p>
2
)资产总额单位是“万元”企业按单位“元”录入的数据?/p>
?/p>
3
)主?/p>
23
栏“应纳税所得额”超?/p>
30
万?/p>
解决办法:本行由《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(
A
类)
?/p>
?/p>
A100000
)第
23
行应纳税所得额计算需要符合条件的小型微利企业减按
20
?/p>
减半的税率征收企业所得税。须符合以下几项要求?/p>
?/p>
1
?/p>
“从事国家限制和禁止行业”选择的“否?/p>
?/p>
?/p>
2
)把计算所得的资产总额,折算成万元录入?/p>
?/p>
3
?/p>
“应纳税所得额?/p>
30
万,不符合小微企业条件,
A107040
减免所得税优惠?/p>
细表第一行“符合条件的小型微利企业”不自动产生数据?/p>
2
、问题描述:填写完报表后,发现填写的数据有问题,需要删除报表重新下?/p>
核定信息,软件中在哪可以删除报表?/p>
解决办法:在“申报表填写”模块有“清空数据”按钮,点击该按钮在弹出的窗
口选择要删除的报表,点击“清除”按钮。如图所示:
3
、问题描述:软件是否支持网上缴纳所得税年报税款?/p>
解决办法:申报成功后,软件是支持在线缴款的,但是发生已缴款后,软件不?/p>
持更正申报,同时也不支持补缴?/p>
4
、问题描述:所得税
B
类年度报表在哪填写报表申报?
解决办法?/p>
?/p>
“汇算清缴——申报表填写?/p>
模块?/p>
填写
“年度纳税申报表
?/p>
B
类)
?/p>
报表申报?/p>
5
、问题描述:
“申报表自查—申报表填写完整性检查”提示主表没有填写,?/p>
写完整保存后仍有疑点提示信息,如图所示: