离任审计方案
离任审计方案
(
一
)
根据
***
组织部门
4
月份办公会议安排,决定对
4
月份调整?/p>
****
任职期间?/p>
经济责任情况进行审计,根据审计工作相关的规定,特订以下审计方案?/p>
一、审计目?/p>
通过?/p>
***
长任职期间的资产管理、资金往来、资金收支的真实性、合规性的
审计,正确评价任期经济责任的履行情况,从而进一步规范的管理行为?/p>
二、审计对象和审计期间
审计对象
:****
审计期间
: 20xx
?/p>
3
月?/p>
20xx
?/p>
4
?/p>
20xx
?/p>
6
月?/p>
20xx
?/p>
4
?/p>
20xx
?/p>
3
月?/p>
20xx
?/p>
4
?/p>
20xx
?/p>
4
月?/p>
20xx
?/p>
4
?/p>
20xx
?/p>
8
月?/p>
20xx
?/p>
4
?/p>
三、审计内?/p>
1
、费用报销方面是否合规
,
有无超预算执行的现象
,
2
、物资差价款的收取是否按程序要求办理
,
交款是否及时,原始凭证是否齐?/p>
,
3
、烟叶生产专用物资管理手续是否齐?/p>
,
报账是否及时
,
签字是否有代签现?/p>
,
账账、账实是否相?/p>
,
4
、资产管理是否建立固定资产、低值易耗品明细账,是否账账、账实相?/p>
,
?/p>
否有擅自处置资产情况
,
5
、是否建立固定资产、低值易耗品、往来、包装物、材料物资、库存商品明
细账
,